Все юридические вопросы, связанные с криптовалютой

Длительное время криптовалюты находились вне поля правового регулирования во многих государствах. При этом, анонимная природа криптовалют сделала их популярным инструментом для финансирования нелегальной деятельности в darknet, а также незаконных военных формирований. Поэтому многими национальными правоохранительными органами, равно как и FATF неоднократно были сделаны выводы о высоких рисках использования криптовалют для финансирования терроризма и отмывания денежных средств. Однако за последние годы регуляторы многих стран создали условия для легализации законно полученных криптовалют и уплаты налогов. Следует помнить, что в России после принятия Федерального закона  от 31.07.2020 №259-ФЗ ”О цифровых финансовых активах” также вступил в силу правовой режим, при котором судебная защита владельцем криптовалют предоставляется лишь после ее декларирования. При этом  недекларирование подобных активов может привести к возбуждению административных дел за нарушение налогового законодательства.

Мы поможем не только доказать легальную природу таких криптовалютных активов для банков и контролирующих финансовых органов, но и поможем правильно задекларировать такие активы, оптимизируя подлежащие уплате налоги там, где это возможно.

Для кого: профессиональных  трейдеров и обычных граждан, получающих криптовалюты;

Приобретая эту услугу вы получите:

— инструкцию по порядку декларирования криптовалют и исчисления налоговой базы;

— форму декларации в налоговый орган о ваших криптовалютных активах;

— консультацию по порядку налогообложения, оптимизации налогов и изменению налогового резидентства и сопровождение процесса декларирования до принятия декларации к учету.

Майнинг сегодня — это не просто важнейшая функция в блокчейн сетях по поиску блоков для обеспечения функционирования различных  криптовалютных платформ, но и самостоятельная промышленная отрасль, требующая постоянного увеличения энергоемких мощностей в связи с увеличением сложности вычисления.  В целях уменьшения влияния фактора удачи и более равномерного и предсказуемого получения вознаграждения майнеры часто объединяются в пулы, что больше похоже на объединения в форме товариществ и союзов. На сегодняшний день существует множество протоколов майнинга. В том числе на рынке представлены услуги облачного майнинга и коллокации. Однако, каким бы не был майнинг, от требует правильного правового обеспечения, в том числе формализации всех действий с партнерами, клиентами и работниками.

Наши юристы помогут обернуть в правильную юридическую обертку ваш майнинговый бизнес, подготовят все необходимые договоры и предоставят юридическое заключение о полном соотвествии вашей деятельности строгим требованиям действующего законодательства.

Для кого: промышленных и кустарных майнеров, участвующих в поиске блоков и получающих вознаграждение.

Приобретая эту услугу вы получите:

— проверка Устава компании и учредительных документов;

— подбор необходимых ОКВЭДов;

— правовую схему работы в целях соответствия деятельности требованиям законодательства;

— форму договора для работы в майнинговом пуле;

— форму SaaS-договора (оферты) на оказание услуг конечным потребителям по облачному майнингу/колокейшену;

— юридическое заключение о соответствии деятельности майнера  требованиям законодательства

В настоящее время существует множество способов ханном ранения криптовалют. При этом, способ хранения в так называемом “холодном кошельке”, когда цифровые монеты хранятся в автономном режиме вне доступа к Интернету (на аппаратном устройстве, в форме распечатанного на листе бумаги закрытого ключ и др.), остается самым надежным. Подобный способ хранения значительно снижает угрозу их похищения хакерами и получения доступа к ним третьими лицами. Однако, хранение в таком кошельке менее удобно, чем в онлайн-сервисах, поэтому многие пользователи хранят свои криптоактивы онлайн, а именно на кошельках, размещенных на ресурсах  третьих лиц, в том числе на биржах, обменниках, ботах. Очевидно, что хранение криптовалют таким способом сопряжено с высокими рисками их потери в связи с потерей доступа к аккаунту, сим-карте, паролю либо устройству. Иногда криптоактивы могут быть также заморожены посредником (той же биржей или банком) в связи с требованием регулятора, финмониторинга или подозрениями правоохранительных органов.

Мы хорошо знаем требования действующего российского и международного законодательства в части цифровых активов, антиотмывочной деятельности и регулирования финансовых рынков, а также хорошо разбираемся в порядке проведения оперативных мероприятий в рамках уголовных дел, что дает нашим юристам возможности быстро и эффективно возвращать средства наших клиентов.

Для кого: профессиональных  трейдеров и обычных граждан, торгующих на биржах и обменивающих криптовалюты в онлайн обменниках.

Приобретая эту услугу вы получите:

— консультацию по порядку возврата денежных средств и криптовалютных активов, правомерности их удержания третьими лицами;

— консультацию по порядку возврата денежных средств и криптовалютных активов, утраченных в результате действий мошенников;

— претензионное письмо в адрес площадки, составленной нашими адвокатами, с общим описанием ситуации, правовым обоснованием  и требованием по возврату средств;

— заявление регулятору по месту нахождения площадки с общим описанием ситуации и просьбой инициировать проверку в отношении площадки, неправомерно удерживающий криптовалюты;

— представительство в суде и в правоохранительных органах по факту утраты активов.

ICO, TGE, ITO — это первичное предложение монет, особенный (зачастую нерегулируемый) инструмент краудфандинга с использованием криптовалют, который может быть источником финансирования стартапов. В подобных токенсейлах процент от недавно выпущенной криптовалюты продается инвесторам в обмен на законное платежное средство или другие криптовалюты, например, биткоин или эфир.

Несмотря на то, что более 90% проведенных токенсейлов прогорело и кануло в лету, положительные примеры позволяют говорить, что подобные формы привлечения инвестиций в крипте для запуска собственных решений, основанных на децентрализованных технологиях стали уникальным решением для запуска множество революционных проектов, например таких как Ethereum, IOTA, NEO, Brave и многие другие. Однако, технологии, как это часто и происходят, исправили ошибку, связанную с доверием к организаторам токенсейла. На смену ICO пришли DeFi со смарт-контрактами и без точек централизации — горячего кошелька, единого сервера и остального, свойственного классическим токенсейлам. При этом, феномен NFT токенов показал, что помимо денег в банке, общество нуждается еще и в менее ликвидных или даже уникальных активах, которыми можем обладать, например, токенами на цифровые произведения искусств.

Наши юристы не только помогут с организацией купле-продажи токенов, но и предоставят вам все необходимые консультации, связанные с минимизацией рисков как организаторов таких токенсейлов, так и самих инвесторов.

Для кого: организаторов ICO, ITO, TGE, фаундеров DeFi и NFT-проектов.

Приобретая эту услугу вы получите:

— консультацию по порядку организации токенсейла и требованиях законодательства по обороту цифровых финансовых активов;

— зарегистрированную компанию в предложенной вам юрисдикции;

— правовую схему работы в целях соответствия деятельности требованиям законодательства;

— формы всех необходимых внутренних документов (договоры с разработчиками и подрядчиками на платформу, договоры с работниками, формы Положения о коммерческой тайне и всех необходимых для режима “коммерческой тайны” документов, локально-нормативные акты по порядку доступа и защиты персональных данных и др.);

— формы всех необходимых внешних документов (Terms-of-service, Политику конфиденциальности, положений об исключении ответственности) для пользователей и партнеров;

— защиту исключительных авторских прав на платформу и разработку;

— зарегистрированный товарный знак вашего проекта;

— юридическое заключение о соответствии деятельности компании требованиям российского законодательства;

— юридическое заключение о соответствии деятельности компании требованиям законодательства, а также AML/KYC требованиям, предъявляемых FATF;

Популярность оборота криптовалют приводит также и к тому, что криптовалюта  все чаще становится предметом или объектом как киберпреступлений, так и преступлений вне виртуальной реальности. Наибольшая категория киберпреступлений, связанных с криптовалютами в мире связана с хакерскими атаками на обменники и биржи криптовалют с помощью создания, использование и распространение вредоносных компьютерных программ, и в дальнейшем непосредственно кражей криптовалют или фишингом. Неисполненные обязательства фаундеров и эдвайзеров, принятые добровольно ими самими при старте токенсейла, привели также и к множеству уголовных дел, связанных с мошенничеством. Криптоброкеры, криптобиржи и криптообменники подвержены таким преступлениям, как незаконная банковская деятельность, вымогательство и убийство. Из-за все еще высокой централизованной инфраструктуры и контроля над средствами пользователей обменные процессы являются привлекательной приманкой для хакеров и других киберпреступников. Текущие предложения по регулированию оборота криптовлют предлагают широкий состав административных правонарушений и преступлений, связанных с недекларированием, неверным декларированием и незаконным оборотом криптовалют. При этом российское законодательство уже заложило основу, в которой криптовалюты как разновидность имущества, могут становиться как объектом, так и способом совершения преступления.

Наши опытные адвокаты помогут вам на любой стадии производства уголовного и административного дела, предоставив как своевременные консультации, так и  личное участие во время процессуальных действиях в отношении наших Доверителей.

Подходит для: организаторов токенсейла, обменников, трейдеров, предпринимателей и граждан, которым инкриминируют преступления, связанные с оборотом криптовалют.

Приобретая эту услугу вы получите:

— консультацию адвоката по вопросам применения права, связанного с гражданско-правовым оборотом криптовалют и цифровых финансовых активов;

— защиту адвоката на стадии предварительного следствия/ дознания;

— защиту адвоката на стадии судебного разбирательства;

— заключение специалистов и профильных экспертов в качестве  доказательств по делу, указывающих на невиновность Доверителя либо отсутствия в его составе признаков административного правонарушения либо преступления

В последние годы законодательство некоторых стран становится все более репрессивным в отношении держателей криптоактивов. Отсутствия сильных институтов защиты прав собственности, свойственное странам развивающихся режимом, а также высокий уровень коррупции и злоупотреблений вместе со слабым режимом защиты данных, сказывается на том, что владельцы криптоактивов стремятся увести как свои сбережения в криптовалютах, так и свой бизнес, завязанный на обороте цифровых валют и цифровых финансовых активов, в иные более крипто-дружелюбные юрисдикции, где есть более надежные инструменты правовой защиты и регулирования легального гражданско-правового оборота криптовалют.

Обладая глубокими знаниями регулирования оборота криптовалют и налогового регулирования законами разных стран, наши юристы после внимательного изучения вашего дела и связанных с ним бизнес-процессов предложат вам наиболее оптимальную юрисдикцию из стран с сильным правовым режимом, а также займутся сопровождением всей юридической работы по переводу бизнеса в другую страну.

Подходит для: организаторов токенсейла, профессиональных трейдеров, фаундеров блокчейн-проектов, обменников, бирж.

Приобретая эту услугу вы получите:

— консультацию по выбору наиболее приемлемой crypto-friendly юрисдикции;

— зарегистрированную компанию под ключ в наиболее приемлемой юрисдикции;

— правовую схему работы и движения денежных средств в целях соответствия деятельности требованиям законодательства;

— помощь в открытие банковского счета для компании;

— лицензию на открытие электронных кошельков, обмен криптовалют и другие требуемые лицензии для работы с криптой;

— помощь по получению налогового резидентства для руководства и фаундеров, оформлению вида на жительства и рабочих документов;

— помощь по получению резидентства блокчейн и IT компаний в национальных IT-парках  регуляторных песочницах) для получения налоговых льгот;

— помощь по подтверждению легальности происхождения денежных средств, криптовалют;

— двуязычные (либо англоязычные) формы всех необходимых договоров для работы с клиентами, поставщиками и партнерами.